Компьютер для бухгалтера - [67]
4. Для получения печатной формы щелкните на кнопке Акт ОС-4.
5. Для проведения и сохранения документа щелкните на кнопке ОК.
6. Подтвердите проведение документа.
Проводки по документу фиксируются в журнале проводок.
Перемещение ОС
Для отражения в бухгалтерских операциях перемещения ОС из одного подразделения в другое при изменении условий начисления амортизации (например, при изменении счета отнесения затрат) служит документ Перемещение ОС.
Документ не формирует проводок, но изменяет значения сведений об основном средстве в справочнике Основные средства, такие как Подразделение, Счет затрат, Производственное, Начислять амортизацию.
Начисление амортизации
Для автоматического начисления амортизации в программе служит документ Начисление амортизации из группы документов Регламентированные. Документ начисляет амортизацию на те основные средства, для которых в карточке установлен флажок в поле Начислять амортизацию.
Этот документ используют один раз в месяц. Амортизация начисляется для всех объектов сразу, что ускоряет ежемесячное начисление амортизации. Проводки делаются по каждому объекту аналитического учета.Примечание
Все документы по учету основных средств заносятся в журнал операций, общий журнал и журнал учета ОС.
Книга покупок
Книга покупок в программе «1С: Предприятие» формируется на основании информации документа Запись книги покупок. Наиболее удобным режимом добавления документа Запись книги покупок является его создание на основании документа
Счет-фактура полученный (в режиме «ввести на основании»). При использовании этого режима вся информация из документа-основания копируется в документ Запись книги покупок. Это в конечном итоге позволяет ускорить оформление документа. Таким образом, использовав информацию одного документа по поступлению ТМЦ (работ, услуг), можно оформить два документа: Счет-фактура полученный и Запись книги покупок.
Книга покупок используется для регистрации оплаченных счетов-фактур.
Оформление документа Запись книги покупок
Предположим, вы произвели оплату поставщику. Документ Счет-фактура полученный оформлен и находится в журнале операций и в журнале Счета-фактуры полученные.
1. Откройте журнал Счета-фактуры полученные.
2. Выберите запись, на основании которой следует сформировать запись книги покупок, и щелкните на кнопке Ввести на основании.
3. В документе Запись книги покупок проставьте дату оплаты в поле Дата оплаты счета-фактуры.
4. Если произведено возмещение НДС, то в документе Запись книги покупок следует указать суммы со знаком «минус». В результате суммы налога будут уменьшены в соответствующих графах отчета Книга покупок.
5. Щелкните на кнопке ОК для сохранения документа.
Формирование книги покупок
Отчет Книга покупок открывается командой Отчеты → Книга покупок.
Другой способ создать Книгу покупок – использовать журнал Счета-фактуры полученные:
1. Откройте журнал Счета-фактуры полученные.
2. Щелкните на кнопке Книга покупок.
3. В открывшемся окне Книга покупок выберите период формирования данного отчета и щелкните на кнопке Сформировать.
Книга продаж
Книга продаж формируется в программе на основании введенных ранее документов Счет-фактура выданный и Запись книги продаж.
Документ Счет-фактура выданный вводится для формирования счета-фактуры покупателям товаров, работ, услуг или в случае получения предоплаты. Запись книги продаж используется в случае необходимости для корректировки суммы НДС. Используйте для этого суммы со знаком «минус». Если необходимо отразить частичную предоплату в случае определения выручки от реализации по оплате, также оформляется счет-фактура.
Если в программе установлен метод определения выручки По отгрузке, то счет-фактура сразу после сохранения регистрируется в книге продаж. Если же эта константа имеет значение По оплате, то в счете-фактуре необходимо указать дату оплаты и сохранить документ. В отчете Книга продаж появится запись.
Оформление документа Счет-фактура выданный
На основании документов по отгрузке товаров можно оформить документ Счет-фактура выданный.
Для оформления выполните следующие действия:
1. Откройте журнал операций.
2. Выберите документ на отгрузку и щелкните на кнопке Ввод на основании на панели инструментов журнала.
3. В открывшемся окне выберите документ Счет-фактура выданный.
4. Заполните поля формы документа Счет-фактура выданный.
5. Если грузоотправитель – сторонняя организация, щелкните на реквизите Грузоотправитель, затем щелкните на кнопке выбора и в открывшемся справочнике выберите контрагента.
6. Если в печатной форме документа необходимо отразить НГСМ и НП, укажите это в поле Учитывать налог с продаж. Укажите, как выводить данные налогов в печатной форме (колонкой, строкой, в акцизе).
7. Установите переключатель НДС включен в графу «Сумма без НДС», если сумму НДС следует рассчитывать по расчетной ставке вместо указанной в форме документа.
8. Сохраните документ.
Запись книги продаж в случае получения предоплаты
Иногда необходимо ввести в книгу продаж корректирующую запись. Это может потребоваться в том случае, если была получена предоплата. Документ удобно формировать на основании документа Счет-фактура выданный: