Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере. Теория и практика применения - [5]
Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
11
Лица, которым причиняется ущерб, — это граждане, организации и государство.
Предметом преступления согласно ч. 1 ст. 172 УК РФ является доход в крупном размере (согласно примечанию к ст. 169 УК РФ — это сумма, превышающая 1,5 млн рублей). Исходя из схожести данного признака в ст. 171 и 172 УК РФ под доходом следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной банковской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной банковской деятельности>1.
При исчислении размера дохода, полученного организованной группой лиц, судам следует исходить из общей суммы дохода, извлеченного всеми ее участниками.
Следует отметить, что ФЗ от 7 апреля 2010 г. № 60-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»>2 были внесены изменения в примечание к ст. 169 УК РФ, касающиеся увеличения крупного размера, крупного ущерба, дохода либо задолженности в крупном размере. Тем самым за счет декриминализации более низких величин данных признаков составов экономических преступлений было улучшено положение лиц, совершивших преступления, предусмотренные гл. 22 УК РФ, и в частности ст. 172 УК РФ.
Объективная сторона преступления. Деяние связано с осуществлением (банковской деятельности). Толковый словарь русского языка определяет: осуществить — значит привести в исполнение, воплотить в действительность>3.
Способы совершения преступления — незаконной банковской деятельности — это осуществление банковских операций:
• без регистрации;
• без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно.
Указанным ФЗ от 7 апреля 2010 г. № 60-ФЗ была изменена диспозиция ч. 1 ст. 172 УК РФ — исключено словосочетание «с нарушением лицензионных требований и условий». Тем самым декрими-нализованы такие деяния, как осуществление банковской деятельности (банковских операций) с нарушением лицензионных требований и условий. Неопределенность этой законодательной формулировки
>1 См.: п. 12 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации № 23 от 18 ноября 2004 г. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» (БВС. 2005. № 1).
2 СЗ РФ. 2010. № 15. Ст. 1756.
>3 См.: Ожегов С.И. Словарь русского языка / Под ред. Н.Ю. Шведовой. 20-е изд., стереотип. М.: Русский язык, 1989. С. 124.
12
по отношению к действиям предпринимателей и банкиров приводила к расширительному ее толкованию, а в ряде случаев открывала возможности для злоупотреблений. Ответственность за совершение данных правонарушений предусмотрена теперь только в гл. 14 КоАП РФ.
В диспозиции ч. 1 ст. 172 УК РФ указывается, что банковская деятельность — это как минимум две банковские операции, и можно ли вообще назвать «деятельностью» осуществление одной операции? Вероятно, нет. Так, под предпринимательской деятельностью понимается систематическое извлечение прибыли (ст. 2 ГК РФ), а банковская деятельность является разновидностью предпринимательства. Поэтому совершение одной банковской операции нельзя рассматривать в качестве незаконной банковской деятельности согласно ст. 172 УК РФ.
Банковская деятельность по смыслу ФЗ «О банках и банковской деятельности» включает в себя осуществление операций и сделок. Однако в диспозиции ст. 172 УК РФ указывается только на операции.
Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации означает, что кредитная организация действует без законодательного на то права, т.е. без обязательной государственной регистрации в соответствии с ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с учетом установленного ФЗ «О банках и банковской деятельности» специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.
Согласно п. 8 ст. 4 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 03 октября 2010 г.) решение о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче им лицензий на осуществление банковских операций принимается Банком России (Центральным Банком РФ)>1.
Внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации. Взаимодействие Банка России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.
Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном федеральными законами и >1СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.
13
принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России (ст. 12 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).
Рассмотрены основные характеристики финансового мошенничества, даны предложения по совершенствованию организационных и правовых мер предупреждения данного вида экономических преступлений, на основе исторического и современного зарубежного и отечественного опыта указаны пути совершенствования таких мер. Для сотрудников государственных органов, правоохранительных органов, работников частного сектора экономики, банковской и финансовой сферы, преподавателей высших учебных заведений, широкого круга читателей, интересующихся вопросами организации системы противодействия мошенничеству в кредитно-финансовой сфере.
Как цикады выживают при температуре до +46 °С? Знают ли колибри, пускаясь в путь через воды Мексиканского залива, что им предстоит провести в полете без посадки около 17 часов? Почему ветви некоторых деревьев перестают удлиняться к середине июня, хотя впереди еще почти три месяца лета, но лозы и побеги на пнях продолжают интенсивно расти? Известный американский натуралист Бернд Хайнрих описывает сложные механизмы взаимодействия животных и растений с окружающей средой и различные стратегии их поведения в летний период.
Немногие культуры древности вызывают столько же интереса, как культура викингов. Всего за три столетия, примерно с 750 по 1050 год, народы Скандинавии преобразили северный мир, и последствия этого ощущаются до сих пор. Викинги изменили политическую и культурную карту Европы, придали новую форму торговле, экономике, поселениям и конфликтам, распространив их от Восточного побережья Америки до азиатских степей. Кроме агрессии, набегов и грабежей скандинавы приносили землям, которые открывали, и народам, с которыми сталкивались, новые идеи, технологии, убеждения и обычаи.
Голуби, белки, жуки, одуванчики – на первый взгляд городские флора и фауна довольно скучны. Но чтобы природа заиграла новыми красками, не обязательно идти в зоопарк или включать телевизор. Надо просто знать, куда смотреть и чему удивляться. В этой книге нидерландский эволюционный биолог Менно Схилтхёйзен собрал поразительные примеры того, как от жизни в городе меняются даже самые обычные животные и растения. В формате PDF A4 сохранен издательский макет.
Жить в современном мире, не взаимодействуя с искусственным интеллектом и не подвергаясь его воздействию, практически невозможно. Как так получилось? И что будет дальше? Меняют ли роботы наш мир к лучшему или создают еще больше проблем? Ответы на эти и другие вопросы, а также историю развития ИИ – от истоков и мотивации его зарождения до использования умных алгоритмов – вы найдете на страницах книги Питера Дж. Бентли, эксперта в области искусственного интеллекта и известного популяризатора науки. Для широкого круга читателей.
«Представляемая мною в 1848 г., на суд читателей, книга начата лет за двадцать пред сим и окончена в 1830 году. В 1835 году, была она процензирована и готовилась к печати, В продолжение столь долгого времени, многие из глав ее напечатаны были в разных журналах и альманахах: в «Литературной Газете» Барона Дельвига, в «Современнике», в «Утренней Заре», и в других литературных сборниках. Самая рукопись читана была многими литераторами. В разных журналах и книгах встречались о ней отзывы частию благосклонные, частию нет…».
Бой 28 июля 1904 г. — один из малоисследованых и интересных боев паровых броненосных эскадр. Сражение в Желтом море (японское название боя 28.07.1904 г.) стало первым масштабным столкновением двух противоборствующих флотов в войне между Россией и Японией в 1904–05 гг. Этот бой стал решающим в судьбе русской 1-й эскадры флота Тихого океана. Бой 28.07.1904 г. принес новый для XX века боевой опыт планирования, проведения морских операций в эпоху брони и пара, управления разнородными силами флота; боевого использования нарезной казнозарядной артиллерии с бездымным порохом и торпедного оружия.