Как найти деньги для вашего бизнеса - [47]

Четвертым шагом вы возвращаетесь к таблице «Объем продаж (кол-во)» и начинаете вносить прогнозные показатели по количеству покупок за каждый месяц деятельности в течение трех лет по каждому товару или услуге. В нашем случае первые продажи мы увидим в марте года 1, когда продадим один продукт/услугу № 1, а в декабре уже будет девять продаж того же продукта/услуги.

Последним, пятым действием на закладке «Выручка» вам необходимо настроить цикл оборачиваемости. Для этого нужно посчитать (если вы не знаете, то уточнить у экспертов), каков у вас цикл между закупкой каждого товара/услуги и получением денег от клиентов. В таблице InvestBazar по умолчанию установлен цикл оборачиваемости в 30 дней. Другими словами, вы платите поставщикам за товар/услугу в феврале, привозите к себе на склад, продаете клиенту и получаете от него деньги уже в марте. Если по результатам общения с экспертами вы выясните, что цикл оборачиваемости денег в вашей отрасли больше или меньше 30 дней, то необходимо будет изменить сроки в таблице «Объем производства». Например, если вы узнали от экспертов, что цикл оборачиваемости в вашей отрасли составляет 60 дней, то в таблице «Объем производства» нужно сместить формулу с февраля на январь. Другими словами, то, что вы видите как проданное в таблице «Объем продаж (кол-во)», необходимо в таблице «Объем производства» закупить за два месяца до этого.

Динамика выручки и себестоимости по месяцам выстраивается в таблице автоматически в строчках 30 и 39 и используется в дальнейших расчетах.

На этом мы закончили этап внесения данных в нашу финансовую модель и можем переходить к двум расчетным блокам.

ДДС — движение денежных средств

Таблица ДДС (движение денежных средств), пожалуй, одна из самых важных как в планировании, так и в управлении любым малым бизнесом. Именно этот формат учета финансовых потоков показывает, какое количество живых денег вы имеете на руках, и позволяет прогнозировать будущие возможные кассовые разрывы, которые при затяжном их характере могут привести и к банкротству.

В закладке «ДДС» финансовой модели InvestBazar все показатели, которые вы рассчитали на предыдущих закладках, сводятся воедино. Строчки от «Выручки» до «Прибыли до налогов» работают автоматически, и сюда вам ничего вносить не нужно. Раздел «Налоги» рекомендую заполнить совместно с бухгалтером, который специализируется именно в вашей отрасли, так как ставки и методики начисления, во-первых, сильно отличаются между отраслями и странами, а во-вторых, часто меняются.

И наконец, в таблице ДДС мы увидим то, ради чего проделали все муторные вычисления на предыдущих закладках, а именно точную потребность в инвестициях. Потребность — это цифра с самым большим минусом в самой последней строчке таблицы «Конечный баланс ДДС». В нашем случае это июнь года 1 с размером потребности в 1 456 367 рублей. Именно столько инвестиций вам необходимо, чтобы данный бизнес-проект начал работать и приносить прибыль, согласно вашим расчетам.

Рассчитав потребность, важно также проработать альтернативы ввода инвестиций в бизнес. Технически существует всего два варианта ввода инвестиционных денег в любой бизнес-проект: заем или беспроцентные вложения учредителей (в форме роста уставного капитала или в другой форме). На практике больше 90 % сделок (даже когда продается доля в компании) структурируются так, что деньги все равно вводятся в компанию в виде займов, которые бывают процентными или беспроцентными.

В нашей таблице — если вы планируете, что инвестор будет вводить деньги без дополнительного процентного заработка на них (то есть будет зарабатывать только от прибыли), — вносите инвестиции в строчку «Инвестиции в уставной капитал» в те месяцы, где увидите минус в строчке «Конечный баланс ДДС». Так как в нашей модели уже в январе бизнес потребует 112 000 рублей, то минимум данную сумму стоит внести в январе в строку «Инвестиции в уставной капитал»… и так далее по каждому месяцу, пока в строке конечного баланса не перестанут появляться минусы.

Если же инвестиции будут поступать в компанию в виде процентного займа, то, во-первых, вам стоит установить оговоренную с инвестором ставку в строке «Процент по займам и кредитам» (в нашей таблице она установлена в 15 %), а во-вторых, вносить суммы каждый месяц в строке «Займы и кредиты», используя тот же принцип — пока в строке «Конечный баланс ДДС» не перестанут появляться минусы.

В предпоследней строке «Накопленный баланс по займам и кредитам» у вас будет аккумулироваться сумма, которую ваш бизнес должен. При этом, когда в какой-либо месяц бизнес начнет показывать в финальной строке «Конечный баланс ДДС» накопленный доход, вы можете направить весь этот доход или его часть на погашение займа. Для этого просто внесите в соответствующем месяце в строке «Выплата займов и кредитов» сумму, которую направите на погашение долга, и тогда сумма общего долга снизится.

ДДС — важная расчетная таблица для постоянной регулярной проработки сценариев развития бизнеса и вариантов финансирования с периодами вложений и возврата инвестиций.