Применение технологий электронного банкинга: риск-ориентированный подход - [15]

— риск непредусмотренного раскрытия информации;

— риск ошибок;

— риск мошенничества;

— риск прерывания операций;

— риск неэффективного планирования;

— риски, связанные с действиями клиентов.

В более ранних документах БКБН, посвященных типичным банковским рискам и считавшихся основополагающими в этой области, перечисленные выше разновидности рисков не упоминались и не рассматривались. Также в этих документах отсутствуют указания на совокупности «новых» банковских рисков как на компоненты типичных банковских рисков, а это, с точки зрения автора, неточность, имеющая принципиальный характер. Очевидно, что нагромождение дополнительных разновидностей банковских рисков может привести только к размыванию границ методологии, которую вряд ли когда-нибудь можно будет считать законченной.

Не лучше, чем в этом общеевропейском методическом органе банковского регулирования и надзора, обстоят дела с теоретическими исследованиями в области банковских рисков в условиях электронного банкинга и в отдельных странах. Чтобы не перегружать изложение, уместно ограничиться только двумя примерами попыток преодоления ограничений, свойственных традиционному подходу к описанию банковских рисков при переходе к анализу их специфики, обусловленной эффектами виртуального пространства, в котором осуществляется современная банковская деятельность.

В частности, Банк Нидерландов в рассматриваемом отношении выделяет следующие «нетрадиционные» риски[25]:

— риск управляемости (обусловленный недостаточной гибкостью и обеспечением банковских информационных технологий);

— риск эксклюзивности (обусловленный недостаточной защитой против несанкционированного доступа к банковским автоматизированным системам и отдельным средствам в их составе);

— риск целостности (обусловленный неточностью, неполнотой банковской информации или несвоевременностью ее поступления);

— риск контролируемости (обусловленный недостаточными функциональными характеристиками средств контроля);

— риск непрерывности (обусловленный возможной недостаточной доступностью для работы самих информационных технологий);

— риск пользователя (обусловленный возможным неправильным использованием информационных технологий).

Легко заметить некорректность приведенных формулировок, которые семантически должны были бы строиться совершенно иначе, учитывая, что при рассмотрении рисков речь всегда идет о возможности наступления событий, характеризуемых неким негативным влиянием на результаты той или иной деятельности. Эти же формулировки должны были бы строиться, например, таким образом:

— риск неуправляемости (или потери управляемости);

— риск потери конфиденциальности (или несанкционированного доступа);

— риск нарушения целостности (или искажения данных);

— риск неконтролируемости (или потери контроля);

— риск недоступности (или прерывания функционирования) и т. п.

Важно подчеркнуть, что подобные отмеченные семантические смещения во внутрибанковских документах, относящихся к организации и содержанию управления банковскими рисками, и проистекающие из общепринятого подхода, выражаемого словами «все всё понимают», недопустимы, так как «затуманивают» существо негативного явления. Следствием этого, как правило, становятся просчеты в содержании составляющих данный процесс процедур, а также пробелы в их понимании, организации и выполнении.

Наконец, в материалах одного из основных органов банковского регулирования и надзора США и старейшего из них, созданного еще в середине XIX в. — Управления контролера денежного обращения[26], — такие банковские риски определяются как «ключевые риски, связанные с электронными банковскими операциями», а именно это:

— риски, связанные с зависимостью от поставщиков и провайдеров;

— риски, связанные с обеспечением безопасности, целостности и конфиденциальности банковских данных;

— риски, связанные с авторизацией, аутентификацией и подтверждением достоверности и прав пользователя;

— риски, связанные со стратегией ведения бизнеса и деловыми операциями;

— риски, связанные с планированием непрерывности деловых операций;

— риски, связанные с допустимостью проведения тех или иных операций и правовыми вопросами;

— риски, связанные с компьютерными преступлениями и отмыванием денег.

При этом в более ранних и также считающихся базовыми материалах ОСС, посвященных организации банковского регулирования и надзора на основе рисков[27], перечисляются 9 банковских рисков (совпадающих с формулировками БКБН за исключением странового и фондового)[28], к которым только что перечисленные риски как будто никакого отношения не имеют.

Очевидны как сходство, так и различия в интерпретации аналогичных угроз надежности банковской деятельности, осуществляемой с использованием кредитными организациями новых компьютерных информационных технологий. Кстати, можно заметить, что при анализе рисков электронного банкинга зарубежные специалисты исключают из ИКБД собственно банковские автоматизированные системы (причем это свойственно специалистам и США, и некоторых стран Западной Европы) ’. В трактовке систем электронного банкинга как виртуальных «ворот», открывающих доступ к информационно-процессинговым ресурсам кредитной организации, такой подход представляется в значительной мере упрощенным, поскольку все подверженные влиянию источников риска ресурсы такого рода сконцентрированы в так называемом «бэк-офисе» кредитной организации. Вследствие этого и анализ содержания компонентов банковских рисков логично осуществлять на всем протяжении ИКБД, который замыкается в хранилище банковских и клиентских данных, используемых для операционной и информационной деятельности кредитной организации, включающей также предоставление информации ее клиентам по счетам и операциям, равно как и подготовку регламентной банковской отчетности для контролирующих органов.