Политэкономия. Краткий курс - [114]

Первоначально центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот. Затем за ними закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, главного проводника денежно-кредитной политики государства.

Создание Центрального банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. Капитал Банка России полностью принадлежит государству. Задачи и функции Банка России сформулированы и закреплены в Конституции РФ и в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в которых установлены организационно-правовой статус Банка России, процедура назначения или выборов его руководящего состава, принципы взаимоотношений с государством и национальной банковской системой. За Банком России закреплено монопольное право на эмиссию денежных знаков. Законом определены следующие основные цели деятельности Банка России: защита и обеспечение устойчивостирубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Перед Банком России ставятся следующие задачи:

1. Быть эмиссионным центром государства, то есть реализовать монопольное право на выпуск банкнот.

2. Быть банком банков, то есть совершать операции преимущественно с банками страны, а не с предприятиями и физическими лицами.

3. Быть банкиром правительства, то есть поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить золотовалютные резервы, а также размещать средства стабилизационного фонда.

4. Быть главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками при совершении безналичных расчетов.

5. Быть органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

Высшими органами Банка России является Совет директоров и Национальный банковский совет. Совет директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России. В Совет директоров входят 12 членов и Председатель Банка России, который утверждается Государственной Думой сроком на четыре года по представлению Президента РФ.

Банк России по всем вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Нормативные акты Банка России не могут противоречить федеральным законам и вступают в силу со дня их опубликования в официальном издании Банка России («Вестник Банка России»).

Коммерческие банки (КБ) являются основными звеньями банковской системы. Регулирование деятельности коммерческих банков в РФ осуществляется Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке РФ (Банке России)», другими федеральными законами и нормативными актами Банка России. В России коммерческие банки образуются на основе любой формы собственности как хозяйственные общества.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности депозитно-вкладные, кредитные и расчетно-кассовые операции.

Небанковская кредитная организация – это специализированные кредитно-финансовые институты, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, кроме расчетно-кассовых, депозитно-вкладных, кредитных и выдачи банковских гарантий. По форме формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого или закрытого типа) и долевые (общества с ограниченной ответственностью).

По форме собственности коммерческие банки делятся на несколько групп:

а) частные;

б) государственные;

в) смешанные, в которых государство является одним из собственников;

г) межгосударственные.

По способу формирования уставного капитала:

а) акционерные (ОАО или ЗАО);

б) общества с ограниченной ответственностью.

По виду совершаемых операций:

а) универсальные, которые оказывают весь спектр банковских услуг;

б) специализированные, которые осуществляют небольшой спектр операций: ипотечные, сельскохозяйственные, потребительского кредитования и т. д.

В банковской практике операции коммерческих банков обычно делят на три группы: пассивные, активные, активно-пассивные.

Пассивные операции – это операции по привлечению денежных средств в банки для формирования ресурсов. Пассивы коммерческого банка состоят из двух частей: собственных средств (капитала) банка и обязательств банка. Капитал банка состоит из уставного капитала, резервных и других фондов, а также из прибыли банка.

Активные операции – это операции по размещению средств с целью получения прибыли. Активы группируются по ликвидности, доходности и срочности. Активы – это средства, размещенные в кассе кредитных учреждений, в Банке России, кредиты банка, лизинг; средства, вложенные в ценные бумаги; основные средства банка (здания, сооружения, машины, оборудование и прочий инвентарь) и другие материальные и нематериальные активы.