Управление операционными рисками банка: практические рекомендации - [28]

В этом показателе соотношение капитала банка (в числителе) к кредитному, операционному, рыночному риску (в знаменателе) должно быть выше 10–11 %.

Банк заинтересован в снижении капитала (числителя), так как его поддержание стоит денег (например, в виде субординированных кредитов, плата за которые составляет, например, 5 % годовых). Т. е. банк хочет снизить расходы на поддержание капитала (иногда это существенные суммы, даже для больших банков)[81]. При константе значения формулы в 11 % числитель можно снизить только при помощи снижения знаменателя, а в этом как раз и заложен операционный риск (помимо кредитного и рыночного).

С учетом этого национальный регулятор разрешит банкам, эффективно управляющим своими рисками, считать размер операционного риска самостоятельно (по умолчанию он равен 15 % дохода банка). А это значит, что при получении такого разрешения банк, снижая риски, будет снижать знаменатель Н1, что вызовет снижение числителя (при константе значения Н1) и экономию[82].

К таким аргументам необходимо подготовить детальное экономическое обоснование, согласовать правильность расчетов и прогнозов в экономической службе банка.

Экономическое обоснование должно содержать следующие разделы:

1. Наглядную схему экономической выгоды от получения разрешения на самостоятельный расчет операционного риска (см. схему 13).

2. Плановые показатели операционного риска, рассчитанного по стандартной формуле (ОР = 15 % от дохода): – размер ОР; – размер капитала аллоцируемого этим ОР; – размер расходов на этот аллоцируемый капитал; – размер расходов на поддержание функции управления операционным риском.

3. Плановые показатели операционного риска, рассчитанного по продвинутой методике (ОР = ожидаемые и непредвиденные убытки по операционным рискам): – размер ОР; – размер капитала, аллоцируемого этим ОР; – размер расходов на этот аллоцируемый капитал; – размер расходов на внедрение системы ОР и поддержание функции управления операционным риском.

4. Разница (выгода) между показателями разделов А и В.

Располагая всеми значениями формулы Н1 конкретного банка, несложно подсчитать конкретную долю капитала, аллоцируемую операционным риском. Прогнозные суммы роста дохода можно взять у экономической службы. Размер ожидаемых и непредвиденных убытков можно рассчитать исходя из истории фактических убытков, применив повышающие коэффициенты с учетом примерной доли латентных убытков и планируемого роста бизнеса банка.

Эти документы для получения бюджета обычно выносятся на заседание Правления банка для утверждения готовности банка к закупке АБС по операционным рискам.

В тех случаях, когда внедрение базы рисков для руководства банка очевидно (они готовы выделить средства без дополнительной аргументации), рекомендациями настоящего пункта можно пренебречь.

Схема 13

[*] Представленные суммы и цифры не имеют ничего общего с реальной ситуацией в каком-либо банке, а приводятся исключительно для иллюстрации.

7.7.2. Особенности проведения тендера по закупке АБС по операционным рискам (критерии выбора системы).

При проведении тендера самое важное провести качественное сравнение коммерческих предложений и обеспечить качественную визуализацию результатов тендера.

Обычно сравнение производится по своеобразному проверочному листу (checklist), в котором в левой части указаны критерии оценки (группированные по блокам и важности), а в правой части проставляются да/нет. Из этих листов формируются сравнительные таблицы (пример таблиц представлен ниже в схемах 14.1–14.3). Обязательными критериями должны быть также условия структурирования сделки по закупке системы (эти критерии изложены в следующем разделе).

Указанные таблицы с приложением выводов и конкретных рекомендаций выносятся на рассмотрение уполномоченных органов, например комитета по технологическим изменениям и Правления или тендерной комиссии, которые делают окончательный выбор поставщика.

Выводами и рекомендациями могут быть, например, следующие тезисы:

«Принимая во внимание, что:

• Системы от поставщика 1 и поставщика 4 обладают наибольшими функциональными возможностями.

• Стоимость решения поставщика 4 дешевле решения поставщика 1 на 30 % (…млн руб. против… млн руб.), стоимость ежегодного обеспечения и сроки внедрения поставщика 1 и поставщика 4 являются приемлемыми.

• Банки, установившие системы от поставщика 1 с наибольшей вероятностью получат разрешения от ЦБ считать капитал под операционный риск самостоятельно.

• У решения от поставщика 1 отсутствуют риски прекращения обслуживания.

Рабочая группа рекомендует покупку системы поставщика 1».

Немаловажным фактором является цена, поэтому для ее снижения поставщиков необходимо постоянно держать в курсе всех снижений цены конкурентов или изменений критериев с вопросом: «Конкурент снизил цену, Вы готовы дать такую же скидку?».

7.7.3. Структурирование сделки по закупке системы.

После выбора поставщика важным становится структурирование сделки, хотя на самом деле параметры сделки оговариваются еще на этапе тендера и являются одним из критериев оценки. Зачем нужны такие условия? Они гарантируют качественное внедрение системы в установленные сроки.