Управление личными (семейными) финансами. Системный подход - [43]

Набор основных категорий:

1) Текущее потребление.

2) Содержание или обслуживание неработающих активов.

3) Обслуживание долгов – проценты и комиссии.

4) Страхование.

5) Развлечения.

6) Здоровье и спорт.

7) Образование.

8) Личные расходы – хобби и увлечения.

9) Подарки и благотворительность.

10) Отпуск.

11) Отдельной категорией могут быть крупные покупки – одежда, обувь, мебель, бытовая техника.

Периодичность. Недостаточно просто знать, на что и сколько израсходовано денег. Важно ещё и то, как часто это происходит.

Характеристика «периодичность» включает следующие временные интервалы:

– Месяц – происходят каждый день или несколько раз в течение одного месяца.

– Несколько месяцев – 2 или 3 (квартал) и или больше, но до одного года.

– Год.

– Разовые. Это нерегулярные расходы, либо расходы, периодичность которых реже одного раза в год.

Объект – показывает на кого или на что расходы направлены.

Объектами расходов могут быть:

– семья в целом;

– муж;

– жена;

– ребёнок или дети;

– домашнее животное;

– квартира;

– машина;

– долги;

– внешние – это объекты за пределами семьи: друзья, родственники, люди, которым мы помогаем.

Необходимость – абсолютно субъективная характеристика. Может быть высокая, средняя или низкая.

Отправной точкой для оценки необходимости является «привычный образ жизни».

Расход имеет высокую степень необходимости, если без него, по нашему субъективному мнению, привычный образ жизни ухудшится.

Если мы понимаем, что данный расход денег никак не влияет на образ жизни, что мы спокойно могли обойтись и без него, то данный расход имеет низкую степень необходимости.

Наконец, если мы не можем сделать однозначный вывод, сомневаемся, то данный расход имеет среднюю степень необходимости.

Направление потока. Это характеристика, которая помогает нам отделить собственно расходы от других финансовых потоков: из активов в активы или из активов в долги. Указывает на одно из трёх направлений потока: расходы, активы или долги.

Как этим пользоваться?

Записываем все свои расходы в течение нескольких месяцев. Для каждого расхода проставляем все используемые характеристики.

По окончании очередного месяца мы проводим инвентаризацию и вычисляем неконтролируемые расходы.

Если мы использовали детальный контроль, то величина неконтролируемых расходов должна получиться небольшой – 1%-3% от суммы расходов за месяц.

Если же использовался оптимальный контроль, то неконтролируемые расходы – это те, которые мы сознательно не стали контролировать. Нас интересует только их общая сумма.

Дальше делаем ряд стандартных шагов. Определяем структуру расходов отдельно по каждой характеристике. Смотрим, не выходят ли какие-либо классы расходов за рамки разумного. То есть проводим «тест на здравый смысл».

Если что-то вызывает у нас недоумение, то фиксируем эту характеристику и определяем структуру по другим характеристикам.

И так далее – пока не выявим проблему.

Характеристики доходов:

1. Периодичность.

– ежемесячные;

– относящиеся к нескольким месяцам;

– ежегодные;

– разовые.

2. Субъект — показывает от кого или от чего возник доход:

– муж,

– жена,

– семейный бизнес,

– вклады и инвестиции – проценты или дивиденды,

– недвижимость – арендная плата,

…

3. Направление потока – позволяет отделить собственно доходы от иных поступлений:

– доходы;

– активы;

– долги.

Характеристики активов:

1. Характер:

– неработающие;

– рабочие.

Эта характеристика позволяет вычислить рабочий капитал.

2. Целевая направленность. Эта характеристика полезна с точки зрения планирования по функциям семейных финансов.

– текущая жизнь – это неработающие активы;

– резервный фонд;

– фонд финансовой независимости;

– накопления на реализацию целей семьи.

3. Доходность в процентах годовых.

4. Валюта актива.

5. Собственник.

Характеристики долгов:

1. Стоимость в процентах годовых.

2. Валюта долга.

3. Срочность:

– долгосрочные (свыше, например, 10 лет),

– среднесрочные (от 3-х до 10-ти лет),

– краткосрочные (от 1-го месяца до 3-х лет),

– текущие (в пределах месяца),

– просроченные.

Учёт валюты. Сложный вопрос. Вводятся понятия «внутренний курс», «курсовая разница» и «переоценка валюты».

Любой контроль будет эффективен лишь тогда, когда используется эффективный учёт всех элементов семейных финансов. Многомерный учёт позволяет найти неочевидные, нетривиальные и эффективные пути для достижения желаемых результатов.

Часть 3. Планирование семейных финансов

Наши финансы – это отдельный объект, которым мы управляем. Мы разобрались с тем, что это за объект и как взять его под контроль. Остаётся понять – зачем? Что мы хотим от своих финансов и как этого добиться?

Финансы – это не тот объект, от которого нужно хотеть счастья, любви и верности. Они этим не занимаются.

Что делает этот объект? Какие функции он выполняет? Чего от него можно и нужно хотеть?

Выделим 5 основных функций, которые семейные финансы выполняют по отношению к самой семье:

1) обеспечивают текущую жизнь семьи в финансовом плане;

2) устанавливают границы для планирования финансовых целей;

3) обеспечивают тот или иной уровень защиты от финансовых рисков;

4) обеспечивают тот или иной уровень финансовой независимости;

5) формируют