Антикризисное управление - [29]

В рамках финансового оздоровления может быть оказана финансовая помощь кредитной организации, ее учредителями или участниками, а также иными лицами. Финансовая помощь может выражаться в следующем:

• в размещении денежных средств на депозите в кредитной организации со сроком возврата не менее шести месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования (учетной ставки) Банка России;

• в предоставлении поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации;

• в предоставлении отсрочки и (или) рассрочки платежа;

• в переводе долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;

• в отказе от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направлении ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению данной кредитной организации;

• в дополнительных взносах в уставный капитал данной кредитной организации;

• в прощении долга кредитной организации;

• в новации и в иных формах.

Финансовое оздоровление также может быть выражено в изменении структуры активов и пассивов кредитной организации и может предусматривать:

• улучшение качества ее кредитного портфеля, включая замену неликвидных активов ликвидными;

• приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение;

• сокращение расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание долга кредитной организации, и расходов на ее управление;

• продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией;

• иные меры по изменению структуры ее активов;

• увеличение собственных средств (капитала);

• снижение размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

• увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

• иные меры по изменению структуры ее пассивов.

Также в рамках финансового оздоровления применяется приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины собственных средств (капитала) кредитной организации, изменение организационной структуры кредитной организации, означающее, например, изменение состава и численности сотрудников кредитной организации, сокращение и ликвидацию обособленных подразделений кредитной организации.

7.2. Временное управление кредитной организацией

Мерой по предупреждению банкротства является назначение временной администрации по управлению кредитной организацией, которая является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым ЦБ РФ. Закон о банкротстве кредитных организаций приводит основания назначения временной администрации:

• не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

• допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 % при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

• нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20 %;

• не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

• в соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон о банках) имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Закон о банкротстве кредитных организаций подробно разграничивает функции временной администрации в случаях ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации, а также в случаях приостановления их полномочий.

В случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация проводит обследование кредитной организации; устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных ст. 20 Закона о банках; участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию; контролирует распоряжение имуществом кредитной организации и др.

При этом временная администрация получает от органов управления кредитной организации необходимую информацию и документы, касающиеся деятельности кредитной организации; дает согласие на совершение органами управления кредитной организации сделок, связанных с недвижимостью, а также с заинтересованными или аффилированными лицами и т. д.

В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации; проводит обследование кредитной организации; устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных ст. 20 Закона о банках; разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации, организует и контролирует их исполнение; принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации кредитной организации; устанавливает кредиторов кредитной организации и размеры их требований по денежным обязательствам; принимает меры по взысканию задолженности перед кредитной организацией; обращается в Банк России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации; осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.