Управление личными (семейными) финансами. Системный подход - [36]

100 тыс. руб. во вкладе останутся как неприкосновенный запас. На них будет начисляться банковский процент, например, 10% годовых с ежемесячной капитализацией. За 10 лет сумма вклада увеличится примерно до 271 тыс. руб.

Через 10 лет, если ничего не изменится, семья погасит кредит. У неё будет трёхкомнатная квартира стоимостью 4 000 тыс. руб. и средства во вкладе в сумме 271 тыс. руб.

Общий капитал будет равен 4 271 тыс. руб., рабочий капитал – 271 тыс. руб.

Попробуем составить план по функциям семейных финансов с использованием приведённого выше макета. Для этого сделаем макет несколько более развёрнутым (таб. 5).

В колонке «исходное состояние» расставлены значения активов, долгов, доходов и расходов, которые существуют в настоящее время, до начала планирования.

В колонке «цели и действия» запишем целевые уровни по всем важным для семьи позициям. В этой же колонке указывается начальное действие – в данном случае, это получение кредита и покупка квартиры.

Следующие две колонки показывают ситуацию через 1 год и 10 лет соответственно.

Таблица 5. Развёрнутый макет плана по функциям (вар. 1)

Справа от основной таблицы рассчитаны так называемые коэффициенты исполнения цели.

Коэффициент исполнения цели показывает, насколько изменится интересующий нас показатель за период планирования. Но не просто изменение в рублях, а в процентах от того, как он должен был измениться.

Например, в исходном состоянии семья имела резервный фонд в объёме 100 тыс. руб. В конце периода планирования величина этого фонда составляет 271 тыс. руб. Таким образом, планируемое изменение этого показателя 271 – 100 = 171 тыс. руб.

Целевое значение для резервного фонда семья установила в сумме 500 тыс. руб. То есть целевое изменение этого показателя равно 500 – 100 = 400 тыс. руб.

Коэффициент исполенения цели в данном случае будет равен 171 / 400 * 100% = 42,75%. Цель не достигается и наполовину.

Коэффициент исполнения целей равен отношению расчётного изменения соответствующего показателя за весь период планирования к целевому изменению этого показателя.

Отмечу один нюанс. В строке «Доходы» мы укажем лишь активный доход, который зарабатывают члены семьи. Пассивный доход, который семья получает от размещения своих рабочих активов, указан не в строке Доходы, а добавлен к активам. То есть, мы предполагаем, что проценты капитализируются, а не используются в текущей жизни.

Допустим, первоначально на семейном совете были сформированы следующие целевые уровни:

– неработающие активы (квартира) – 4 000 тыс. руб.,

– резервный фонд – 500 тыс. руб. Этого хватит на 8 месяцев жизни без учёта платежей по кредиту, да и цифра круглая,

– фонд для финансовой независимости – 3 000 тыс. руб. Соображения такие: если эти деньги разместить под 12% годовых, то пассивный доход составит 30 тыс. руб. в месяц. Это – половина от среднемесячных расходов семьи, т. е. 50%-й уровень финансовой независимости. Остальные 50% накопим позже,

– фонд для реализации финансовых планов – 1 000 тыс. руб. Пока конкретных планов на то, как его потратить, нет. Но они будут. Долгов через 10 лет быть не должно,

– общий капитал, т. е. наследство, планировать пока не будем – рано ещё;

– доходы и расходы оставим на прежнем уровне; разница между доходами и расходами (без учёта кредита) должна оставаться в сумме 18 тыс. рублей.

Глядя на таблицу 5, видно, что немедленное получение кредита в сумме 1 000 тыс. руб. и смена квартиры приводят к дисбалансу в достижении целей:

– полностью, на 100% реализуется цель, связанная с текущей жизнью;

– меньше, чем наполовину, точнее – на 43%, реализуется цель по формированию резервного фонда;

– остальные цели – по достижению финансовой независимости и по возможности планирования каких-либо ещё приобретений – не будут реализованы совсем; коэффициент исполнения целей равен 0.

Зачем ставить перед собой такие цели, которые нельзя достичь? Цели должны быть достижимы! Поэтому надо либо изменить цели, либо действовать как-то иначе. Либо – и то, и другое.

Например, отказываемся от покупки квартиры. Живём, где жили. Всю разницу между доходами и расходами в сумме 18 тыс. руб. будем откладывать на достижение финансовой независимости и на расширение границ планирования. Тогда обе эти цели можно достичь на 100%. Для этого надо ежемесячно откладывать 13 тыс. руб. на финансовую независимость и 5 тыс. руб. – на реализацию финансовых планов.

Но тогда не получится улучшить свои жилищные условия, да и резервный фонд сформируется лишь на 43% от целевого уровня3.

Возможно, оптимальным в некотором смысле вариантом будет следующий план (таблица 6)4.

Меняем квартиру на лучшую, но не столь дорогую. Допустим, мы найдём вариант, который обойдётся нам лишь в 500 тыс. руб. Соответственно, и сумма кредита уменьшается до 500 тыс. руб.

Понижаем планку и по остальным целям:

– резервный фонд – 270 тыс. руб.,

– фонд для финансовой независимости – 1 500 тыс. руб.,

– фонд для реализации финансовых планов – 500 тыс. руб.

Остающиеся в нашем распоряжении ежемесячно 18 тыс. руб. направляются:

– на выплату аннуитетного платежа по кредиту – 9 тыс. руб.,