Наука денег - [50]

Брайан

Это очень важный инструмент. У нас с женой есть завещание. Мы составили его повторно, потому что предыдущее уже устарело: сменились исполнители, выросли дети, они обзавелись собственным жильем и детьми, и вообще многое изменилось. В прошлый раз мы просто зашли на сайт LegalZoom, скачали очень простую и понятную форму, заполнили ее в нескольких экземплярах и раздали бухгалтеру и старшим детям.

Сейчас мы хотим сделать более детальное завещание и для начала пойдем к адвокату по недвижимости, чтобы он провел для нас ликбез. Законодательство в этой области постоянно меняется, и пока они обнародуют нововведения, государство может забрать у вас больше 50 % доходов. Поэтому всегда нужно иметь хорошего адвоката, который держит руку на пульсе и защитит вас от скрытых налогов.

Последнее, что вам нужно, – это чтобы собственность разрушила вашу семью. Говорят, ничто не вызывает такие семейные дрязги, как распоряжение имуществом. Я не раз видел, как дети грызлись за деньги родителей, как собаки за кусок мяса. Это недопустимо.

Задача родителей – заранее обо всем позаботиться. Моя мать записала свое имущество – мебель, драгоценности, фарфор, картины, – подсчитала его стоимость и все распределила между четырьмя детьми, выбрав в качестве исполнителя моего брата, профессионального юриста.

После ее смерти мы собрались и огласили завещание. Оно было продумано до мелочей, поэтому у нас никогда не возникало имущественных споров.

Мама не хотела, чтобы мы за что-то дрались. И это очень важный момент, который нужно закрыть до шестидесяти-шестидесяти пяти лет. Жизнь – штука непредсказуемая: самолеты врезаются в горы, автомобили срываются с мостов и даже кирпич может упасть на голову. Мы, как родители, обязаны защитить свою семью и распределить накопленный капитал.

Еще один важный момент, о котором хотелось бы упомянуть, – это так называемые предсмертные дискуссии. Дети их очень не любят, им не хочется думать о вашей смерти, но вы должны открыть эту тему и сказать: «Мы с мамой не вечны, поэтому какие-то вещи лучше обсудить сейчас». Опять-таки, желательно сделать это лет в шестьдесят-шестьдесят пять, чтобы не было слишком поздно.

Люди часто избегают разговоров о смерти, но это естественная часть нашей жизни, поэтому говорите о ней спокойно, как о нормальном положении вещей. Тогда ваши дети тоже начнут относиться к таким вещам как к нормальным и естественным и, возможно, иногда спрашивать: «А можно, я после твоей смерти возьму то-то или то-то?»

Оказывается, для старшей дочери важно одно, для младшей – другое, для остальных детей – третье. Обо всем этом нужно говорить, и это дает ощущение невероятного душевного покоя и комфорта.

Дэн

Пожалуй, самое важное для наемных работников – защитить свои гарантированные доходы. Как это лучше сделать?

Брайан

Я понятия не имею, как защитить себя на случай потери работы и дохода, если живешь на одну зарплату. Единственный известный мне способ – это создавать сбережения, причем как можно раньше.

Никто, кроме вас, – ни одна страховая или другая компания – не примет такого решения. Вы и только вы должны взять на себя ответственность за свое будущее и сказать: «Я должен/должна регулярно откладывать такую-то сумму денег на случай утраты трудоспособности или других непредвиденных обстоятельств». Одна из форм страхования по нетрудоспособности называется страхованием на случай потери дохода. Вы можете сказать страховому агенту: «Мне нужно X тысяч долларов в месяц» – и купить полис, покрывающий эту сумму. Правда, здесь есть одно «но»: страховые выплаты начинаются не раньше чем через шесть-двенадцать месяцев после потери работы или трудоспособности. Страховые компании не горят желанием расставаться с деньгами и знают, что по статистике большинство людей за это время возвращаются к работе.

Дэн

А какие формы финансовой защиты существуют для владельцев бизнеса? Какую из них лучше выбрать для нового бизнеса?

Брайан

Мы с вами можем открыть ИП прямо сейчас, достаточно просто зарегистрироваться. Индивидуальное предприятие означает, что все финансовые потоки осуществляются единолично и облагаются налогом.

S-корпорация – это то же самое, с той лишь разницей, что можно брать банковские ссуды, нанимать персонал, сдавать в аренду офисы – в общем, действовать, как крупная компания, но весь чистый доход будет поступать собственникам. Например, у меня S-корпорация.

Если у вас 50 % акций компании, а у ваших партнеров по 25 % и компания заработала $100 тысяч, то налогообложение прибыли будет производиться в соответствующих пропорциях.

В отличие от S-корпорации, С-корпорация платит корпоративные налоги. В США это самые высокие в мире налоги, составляющие порядка 39,5 %, поэтому из заработанных $100 тысяч после уплаты налогов останется только $60,5 тысячи.

Если вы выплачиваете дивиденды акционерам, то они облагаются отдельными налогами. В итоге общий процент отчислений достигает 63 % и вылетает в круглую сумму. Но эти деньги можно оставить в компании, как поступают крупные корпорации вроде Apple. На банковском счету Apple после выплаты налогов остается $200 тысяч, и они могут делать с ними что захотят.