Мошенничество. Луч света на темные стороны бизнеса - [7]

При сравнении с контрольной выборкой из несудимых студентов наши мошенники продемонстрировали очень небольшие отличия. Заключенные-«белые воротнички» больше страдали психически, были менее честными, но более независимыми, вспыльчивыми, имели большую сексуальность. Тем не менее преступники-«белые воротнички» по своим социальным и психологическим характеристикам гораздо ближе к несудимым студентам, чем к другим преступникам.

Знать социально-психологические характеристики преступников среди лиц умственного труда важно еще и потому, что они непосредственно касаются тех, кто занимается подбором персонала, поиском заказчиков и поставщиков. Такое знание поможет сделать следующие выводы: во-первых, каждый наемный работник, клиент, поставщик и партнер по бизнесу подпадает под портрет потенциального мошенника и с большой вероятностью может оказаться аферистом, и, во-вторых, невозможно заранее предсказать, кто из сотрудников переступит грань и станет злоупотреблять служебным положением.

РАСПРОСТРАНЕННОСТЬ МОШЕННИЧЕСТВА

Несмотря на то, что узнать о степени распространенности мошенничества и о том, во что оно обходится обществу, довольно трудно, все-таки некоторые статистические данные относительно отраслевого разреза мошенничества за последние годы стали доступны. Анализ последних материалов по вопросам мошенничества дает следующую картину.

1. Торговая палата США сообщает, что потери из-за растрат наемных работников составляют от 20 до 40 миллиардов долларов ежегодно. Эти цифры ставят объемы хищений со стороны наемных работников впереди краж со взломом, похищений автомобилей, грабежей и обычных краж, вместе взятых. note 2 Подобная оценка лишь немного превышает оценку ущерба от хищений со стороны наемных работников, сделанную по линии органов внутренних дел и составляющую от 15 до 25 миллиардов ежегодно.

2.  ФБР   и   другие   федеральные   службы   оценили общий ежегодный ущерб для США из-за мошенничества на сумму от 60 до 200 миллиардов долларов. note 3

3.  Потери, связанные с телефонными мошенничествами в 1991 г., на рынке США оцениваются в 10 миллиардов долларов. note 4

4.  Исследование, проведенное в 1991 г., показало, что в результате мошенничеств 13% от всех продаж по кредитным   карточкам   приводили  к  убыткам. note 5   В 1991 г. компания «mastercard» понесла от мошенничества ущерб на сумму более 300 миллионов долларов, что на 42% больше, чем за предыдущий год.

5.  В   результате   анализа   последствий   предоставления   невыплаченных   ссуд   и   потерь ' сбережений было обнаружено, что  в 60%  всех учитываемых правительством ссуд и депозитов имелись элементы мошенничества. note 6

7.  В период с 1987 по 1991 гг. в Великобритании объем мошенничества увеличился более чем в два раза –эти цифры основаны только на на тех случаях, по которым было предъявлено обвинение. note 11

9.  Научные   исследования   засвидетельствовали,   что каждые трое из десяти работников ищут возможности что-либо украсть, другие трое из десяти украдут, как только представится такая возможность, и лишь четверо из десяти останутся честными при любых обстоятельствах note 14 .

11. Каждый год в США происходит 200 миллионов магазинных краж, при которых похищается товаров на 11,6 миллиарда долларов. В расчете на каждую американскую семью средняя стоимость подобной кражи составляет примерно 150 долларов в год. Кроме того, что сама эта сумма достаточно велика, неожиданно велико и количество людей, занимающихся магазинными кражами. Примерно 60% всех американцев когда-то в своей жизни что-либо стащили из магазина. Большинство подобных воришек являются нормальными людьми, а не закоренелыми преступниками; средняя стоимость каждой магазинной кражи составляет 58 долларов. note 17

12. В 1990 г., по информации Налогового управления США, налогоплательщики заплатили федеральному правительству   в качестве налогов лишь четыре из каждых пяти  подлежащих уплате долларов. Это недоплата налогов составила для казны недоимку в размере примерно 100 миллиардов долларов. Если сюда   добавить   невыплаченные   взносы   в   фонды страхования по безработице и доходы от нелегальной деятельности, то эта недоимка составит более 200 миллиардов. Самыми злостными неплательщиками  являются  физические лица  и  единоличные владельцы — на эти две категории приходится 75% всей ежегодной недоплаты налогов. note 18 В 1991 г. Налоговое управление США раскрыло более 659 способов уклонения от уплаты налогов путем передачи налоговых   деклараций   по   телефонным   каналам связи в надежде на последующее возмещение затрат. Из общего количества в 4775 фальшивых документов две трети представляли собой налоговые декларации, переданные по электронным каналам связи.

13. В «Уолл Стрит Джорнэл» была помещена информация  о  результатах  обследования,  проведенного среди 6000 студентов ведущих колледжей по всей стране, из которой следует, что две трети всех опрошенных студентов когда-либо во время зачетов и экзаменов жульничали. Психологи в той же статье утверждают, что от 40 до 68% студентов допускают возможность жульничества на экзаменах.