Казначейство. Автоматизированные бизнес-технологии управления финансовыми потоками - [79]

12. Место нахождения Федерального казначейства – г. Москва.

Приложение 2 Положение о Московском городском казначействе

Распоряжение мэра Москвы

от 2 февраля 2000 г. № 126-РМ

«Об утверждении Положения

о Московском городском казначействе»

I. Общие положения

1. Московское городское казначейство {далее – казначейство) создается с целью эффективного управления средствами бюджета г. Москвы в процессе его исполнения, повышения оперативности в финансировании городских заказов и программ, обеспечения оперативного контроля за своевременным зачислением доходов бюджета и целевым использованием государственных средств.

2. Казначейство является системой финансовых органов города Москвы, имеющих исключительные полномочия по исполнению бюджета города Москвы по доходам и расходам, управлению счетами бюджета и бюджетными средствами. Казначейство входит в состав Департамента финансов г. Москвы на правах структурного подразделения и состоит из функциональных подразделений и подчиненных ему территориальных подразделений в административных округах города Москвы.

3. В своей деятельности казначейство руководствуется Конституцией Российской Федерации, федеральными и городскими законами, указами и распоряжениями Президента Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, распоряжениями мэра Москвы и постановлениями Правительства Москвы, указаниями и инструкциями Министерства финансов Российской Федерации, а также другими нормативными правовыми актами и настоящим Положением.

4. Казначейство возглавляет начальник в ранге первого заместителя руководителя Департамента финансов, назначаемый и освобождаемый от должности мэром Москвы.

Заместители начальника казначейства назначаются и освобождаются от должности руководителем Департамента финансов по представлению начальника казначейства.

5. Территориальными подразделениями казначейства являются финансово-казначейские управления административных округов, которые входят в состав Департамента финансов и функционируют на основании положений, утверждаемых руководителем Департамента финансов.

Руководители территориальных подразделений назначаются и освобождаются от должности руководителем Департамента финансов и действуют на основании доверенности.

6. Фонд оплаты труда казначейства устанавливается мэром Москвы в составе фонда оплаты труда Департамента финансов. Структура, численность и штатное расписание центрального аппарата казначейства утверждается руководителем Департамента финансов по представлению его начальника.

Структура, численность и штатные расписания финансово-казначейских управлений административных округов утверждаются руководителем Департамента финансов по представлению начальников управлений.

7. Содержание казначейства осуществляется за счет средств бюджета города Москвы. Работники казначейства являются государственными служащими города Москвы.

II. Задачи и функции казначейства

8. Главными задачами казначейства являются:

– организация исполнения и исполнение бюджета города Москвы по доходам и расходам, управление средствами бюджета на банковских счетах, исходя из принципа единства кассы;

– осуществление краткосрочного прогнозирования доходов и расходов бюджета и объема финансовых ресурсов города Москвы, а также оперативное управление этими ресурсами в пределах установленных на соответствующий период расходов, разработка текущих графиков финансирования и установление лимитов бюджетных обязательств для главных распорядителей и распорядителей бюджетных средств;

– организация учета бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, контроль за их соответствием установленному объему расходов бюджета и целевым использованием государственных средств города Москвы;

– сбор, обработка и анализ оперативной информации о состоянии бюджетной системы города Москвы, подготовка отчетности об исполнении бюджета города Москвы;

– подготовка предложений по совершенствованию системы бюджетного планирования и исполнения бюджета с целью повышения эффективности использования государственных средств города Москвы.

9. В соответствии с возложенными на него задачами казначейство осуществляет следующие функции:

– организует исполнение и исполняет бюджет города Москвы по доходам и расходам;

– ведет сводный реестр распорядителей и получателей бюджетных средств города Москвы.

Распоряжением заместителя премьера Правительства Москвы от 15 сентября 2000 г. № 765-РЗП утверждено Положение о Сводном реестре распорядителей и получателей средств бюджета города Москвы;

– организует и осуществляет краткосрочное прогнозирование и кассовое планирование средств бюджета города Москвы с учетом ожидаемых доходов и принятых бюджетных обязательств;

– осуществляет оперативное управление средствами на счетах бюджета города Москвы с целью обеспечения финансовыми ресурсами плановых и неотложных расходов в соответствии с бюджетной росписью и принятыми бюджетными обязательствами как в рублях, так и в иностранной валюте;

– ведет учет доходов бюджета города и целевых бюджетных фондов в разрезе статей бюджетной классификации и представляет налоговым и другим органам, осуществляющим учет поступления доходов в разрезе плательщиков, информацию по установленной форме;